Бесплатная горячая линия

Как закрыть счет в банке: порядок закрытия, образец заявления, сроки

Содержание

Процедура расторжения договора по требованию банка

Введение института прекращения договора банковского счета по инициативе банка во внесудебной процедуре вызвало споры о правомерности такого введения. Так, в Заключении Правового управления Аппарата Государственной Думы от 24 марта 2004 г. N вн 2.2-1/1002 по проекту федерального закона N 13810-4 «О внесении изменений и дополнений в статью 859 Гражданского кодекса Российской Федерации» (по вопросу расторжения договора банковского счета) было дано скорее отрицательное, чем положительное заключение на законопроект. В частности, было отмечено, что:

«договоры банковского счета и банковского вклада являются публичными договорами, характеризующимися экономическим неравенством сторон. В этой связи экономически слабая сторона (клиент) наделяется правом расторгать договор в любое время (пункт 1 статьи 859 Кодекса), а также обращаться в суд с требованием о понуждении к заключению договора (статьи 445, 846 Кодекса). Таким образом, вопросы, касающиеся обоснованности расторжения договора, также должны являться предметом рассмотрения компетентного суда».

Сторонники противоположной позиции утверждали, что:

«Сохранение судебного порядка расторжения договора банковского счета в отношении длительно не работающих счетов также не может быть обосновано ссылкой на необходимость защиты интересов клиентов, учитывая, что в указанных случаях они чаще всего либо фактически прекратили свою деятельность, либо открыли новые счета в других банках, полностью потеряв интерес к «брошенному» счету» <1>.

В результате обсуждения различных подходов и мнений в ст. 859 Гражданского кодекса Российской Федерации все-таки был включен дополнительный п. 1.1 о расторжении договора банковского счета по требованию банка во внесудебном порядке. В соответствии с процедурой, установленной в п. 1.1 ст. 859 Гражданского кодекса Российской Федерации, такое расторжение возможно при соблюдении всех следующих условий:

  • отсутствие в течение двух лет денежных средств на счете клиента;
  • отсутствие в течение двух лет операций по этому счету;
  • предупреждение банком клиента о расторжении за два месяца до расторжения договора при условии, что на счет клиента в течение этого срока не поступили денежные средства.

Необходимо отметить, что дата, в которую начинается исчисляться двухмесячный срок для уведомления о расторжении договора банковского счета, начинает течь со дня направления банком такого предупреждения, а не его получения клиентом. В связи с этим очень важно, чтобы банки документально закрепляли факт отправления предупреждения о закрытии счета, в первую очередь с помощью уведомлений с подтверждениями получения или ценных писем.

Заявление на закрытие РС, образец, бланк

Бланк и образец заявления на аннулирование расчетного счета должен выдать банк. В законе четкой формы документа не установлено. Каждая финансовая структура имеет форму. Получение бланка (образца) возможно тремя путями:

  • лично прийти в банковскую структуру;
  • получить на официальном сайте;
  • скачать в Интернете.

В роли заявителя может выступать лицо, которое открывало РС или субъект с доверенностью. В заявлении указываются такие данные:

  • ссылка на номер соглашения РКО и день его оформления;
  • реквизиты РС и аккаунта, куда необходимо перевести остаток денег;
  • печати и подписи субъектов, которые указаны в карточке ИП или ООО.

Указывать причину закрытия РС не обязательно (это прерогатива клиента).

Заявление нужно оформить в 2-х вариантах. На «своем» бланке должна быть отметка о принятии.

Причины расторжения договора на банковское обслуживание

Существует несколько причин, которые могут потребовать закрытия расчетного счета:

  • ликвидация предприятия;
  • преобразование юридического лица в другую форму собственности;
  • смена обслуживающего банка, если другое финансовое учреждение предоставляет более выгодные условия.

Также расчетный счет может быть закрыт по инициативе самого банка или при ликвидации кредитного учреждения.

Для того, чтобы не возникало проблем с партнерами, налоговыми органами и другими организациями, процедура прекращения отношений с кредитным учреждением должна проходить в строго определенной последовательности, которую не стоит нарушать.

Возможности изменения процедуры расторжения

Несмотря на вышеуказанную установленную процедуру расторжения договора банковского счета по инициативе банка во внесудебном порядке, п. 1.1 ст. 859 Гражданского кодекса Российской Федерации оговорил, что данная процедура применяется, только «если иное не предусмотрено договором».

В отсутствие четких объяснений и судебной практики по этому вопросу фраза «если иное не предусмотрено договором» может быть истолкована разными способами:

  1. банк в договоре банковского счета имеет право изменить порядок одностороннего расторжения договора, например, уменьшив срок, в течение которого отсутствуют операции по счету до трех месяцев, шести месяцев или любого иного срока, или введя иные основания для расторжения договора банковского счета по инициативе банка. Таким иным основанием может быть, например, случай, когда остаток счета становится менее определенной величины и т.д.;
  2. оговорка «если иное не предусмотрено договором» относится не к условиям расторжения договора «при отсутствии в течение двух лет денежных средств на счете клиента и операций по этому счету, предупредив в письменной форме об этом клиента», а к самой возможности банка отказаться от договора банковского счета — «банк вправе отказаться от исполнения договора банковского счета». То есть банк не может менять параметры расторжения договора банковского счета, например уменьшать сроки отсутствия операций по счету, однако может отказаться от своего права одностороннего расторжения договора банковского счета во внесудебном порядке.

Сторонники этой позиции говорят, что иное толкование привело бы к вопросу, зачем нужен п. 2 ст. 859 Гражданского кодекса Российской Федерации, если банк и так может иметь возможность одностороннего расторжения договора банковского счета по любым установленным в самом договоре основаниям (в том числе без причин и объяснений).

Таким образом, на настоящий момент нет четкого понимания, могут ли банк и клиент определять в договоре банковского счета условия прекращения договора банковского счета иные, чем это предусмотрено п. 1.1 ст. 859 Гражданского кодекса Российской Федерации. С моей точки зрения, фраза «если иное не предусмотрено договором» может быть расценена как предоставляющая банку такое право, а значит, и разрешающая вводить в договор банковского счета такие основания прекращения, как, например, отсутствие операций на счете более трех месяцев или возможность расторжения договора банковского счета, даже если на этом счете находятся денежные средства.

Кто имеет право закрыть счет?

Закрывать счет может лицо, которое подавало документы на его открытие, либо лица, которые уполномочены совершать подобные операции.

Если требуется закрыть депозит, открытый на ИП, то расторгнуть договор с кредитным учреждением имеет право только физическое лицо, на которое открыто ИП. В банке руководитель ИП обязан предъявить паспорт.

Закрытие счета ООО в банке возможно только руководителем или лицом, которое уполномочено совершать подобные действия. Для того, чтобы в финансовом учреждении приняли заявление о прекращении отношений, необходимо предоставить документы, подтверждающие право заявителя на осуществление подобных действий.

Последовательность действий

Обычно процесс расторжения договора обслуживания с банком проходит в два этапа:

  • подача заявления;
  • вывод остатка денежных средств с депозита.

Закрытие банковского счета юридического лица следует начинать с визита в обслуживающий банк. Здесь нужно сообщить о своем решении специалисту, который работает с юридическими лицами. Консультант банка объяснит, какие действия нужно предпринять и какие документы подготовить, чтобы процедура прошла максимально быстро.

В первую очередь нужно будет заполнить бланк заявления. Заявление должно быть написано по установленной банком форме. Бланк можно взять у консультантов банка. Заявление может быть написано только лицом, которое уполномочено распоряжаться финансами предприятия. Поэтому в банк нужно обязательно брать с собой паспорт.

Порядок закрытия банковских счетов подразумевает обязательный вывод средств с депозита. Для того, чтобы узнать сумму остатка, в банке нужно попросить выписку. В том случае, когда у предприятия есть денежная задолженность перед финансовым учреждением или перед налоговыми органами, ее придется погасить, так как в противном случае банк откажет заявителю в расторжении договора на банковское обслуживание. Погасить задолженность можно из остатка средств, находящихся на депозите.

Остаток средств с депозита можно получить на руки наличными либо перевести на другой депозит. Перевод средств осуществляется в течение 7-ми рабочих дней после принятия банком заявления. Если деньги не вывести, то после расторжения договора забрать их у банка уже будет невозможно. В том случае, когда остаток средств не выведен, финансовое учреждение при закрытии депозита может списывать его в доходы банка, но только по истечении срока исковой давности.

Несмотря на то, что порядок закрытия банковского счета не предусматривает, чтобы владелец предприятия сообщал об этом своим коммерческим партнерам, это все же лучше сделать сразу же после подачи заявления в кредитное учреждение. Ведь если после закрытия депозита на него будут поступать деньги, они будут возвращены отправителям.

Что необходимо указать в заявлении?

В заявлении следует указать наименование предприятия и адрес его регистрации. Также указываются данные лица, которое выступает заявителем. В обязательном порядке указываются реквизиты расчетного счета. Если на нем остались деньги, то указываются реквизиты, куда нужно перечислить остаток средств. Если у юридического лица на руках имеются банковские чековые книжки, то они должны быть возвращены в банк. В заявлении о расторжении договора на обслуживание заявитель указывает номера чековых книжек, а также перечисляет номера всех неиспользованных страниц.

На заполненном бланке обязательно должна стоять подпись заявителя с расшифровкой, а также печать юридического лица.

Уведомление налоговой и внебюджетных фондов

До того, как в апреле 2014 года в налоговое законодательство были внесены изменения, вступившие в силу в мае, руководители предприятий при прекращении отношений с финансовым учреждением обязаны были уведомлять об этом налоговую инспекцию и внебюджетные фонды. Иначе на юридическое лицо мог быть наложен денежный штраф.

Срок, в течение которого должны были быть отправлены оповещения, был установлен законодательно и составлял 7 рабочих дней. Владелец предприятия должен был заполнить бланк уведомления для каждой из требуемых организаций в 2-х экземплярах. Однако теперь отправлять данные о закрытии депозитов в налоговые органы и другие организации обязано только кредитное учреждение.

Нужно ли уведомлять о закрытии расчетного счета

Это, наверное, один из самых популярных вопросов, которыми задаются предприниматели при смене банка или при инициализации процедуры ликвидации.

До 2014 года на организациях, адвокатах, нотариусах и индивидуальных предпринимателях лежала ответственность уведомлять налоговые органы о новых открытых и закрытых счетах в определенные сроки. Закон № 52-ФЗ от 08.05.2014 отменил эту обязанность.

В настоящий момент никого не нужно уведомлять ни об открытии, ни о закрытии Р/С.

Документы для закрытия расчетного счета

По сути, все необходимые документы уже есть в банке. Они предоставляются при заключении договора. Более того, если во время пользования счётом у юридического лица происходили какие-либо изменения, оно было обязано оповещать об этом кредитную организацию. Тем не менее, ряд бумаг дополнительно всё-таки нужно будет предоставить:

  • Приказ о закрытии счёта. В нём должны быть указаны подробные реквизиты, а также должностное лицо, ответственное за исполнение.
  • Выписку их ЕГРЮЛ, причём сделать это нужно не позднее, чем за один месяц до подачи заявления на закрытие расчётного счёта.
  • Паспорт лица, ответственного за взаимодействие с банком по закрытию счёта.

Если договор расторгается по причине банкротства предприятия или по решению суда, назначается управляющий, который будет заниматься в том числе и этой процедурой. Он обязан предоставить в кредитную организацию документы, которые подтверждают его личность и полномочия.

Компания не платит налоги

Первое, на что смотрит финмониторинг, — платит ли клиент налоги. Центробанк рекомендует банкам обращать внимание на клиентов, которые платят в налоговуюменьше 0,5% от оборота — такие компании часто оказываются фирмами-однодневками. Если компания платит меньше 0,5% налогов, финмониторинг начинает проверку.

Часто под внимание финомниторинга попадают вполне честные компании. Это происходит из-за того, что у компании несколько счетов в разных банках, и деньги она получает на один счет, а налоги платит с другого. Банк, в который приходят деньги, ничего не знает о налоговых платежах, и начинает подозревать клиента в мошенничестве.

Правило: чтобы избежать закрытия расчетного счета, платите в налоговую минимум 0,5% от оборота по каждому счету.

Платежи без описания

Когда вы получаете или переводите деньги, банк проверяет описание платежа. Начинающие предприниматели часто думают, что банку неважно, что написано в платежке, но банк всегда на это смотрит. Если банк не понимает, за что пришли деньги, он просит клиента показать договор и может закрыть счет, если договора нет.

Правило: указывайте в назначении платежа название услуги или товара, дату и номер договора. Следите за формулировками — они должны быть такими же, как в договоре и актах.

От того, насколько хорошо работает финмониторинг, зависит надежность банка. Когда Центральный банк находит в банке клиента-мошенника, он считает банк сообщником. Если таких клиентов много, банк могут закрыть. Модульбанк постоянно улучшает алгоритмы отслеживания мошеннических операций, чтобы деньги клиентов были в безопасности.

Клиент часто снимает наличные

Центробанк советует проверять клиентов, которые постоянно выводят наличные со счета. Здесь есть несколько оговорок. Правда, банк сам определяет, сколько наличных можно снимать без проверок и учитывает особенности бизнеса клиента.

Если вы фрилансер и работаете без подрядчиков, у банка не будет вопросов, когда вы снимаете деньги. А вот если вы занимаетесь торговлей и выводите со счета все деньги — у банка появятся вопросы: чтобы торговать, надо закупать товары и платитьза доставку. Банк не видит платежей за покупку товаров и начинает проверку.

Правило: чтобы банк не закрыл счет, снимайте как можно меньше наличных. Оплачивайте расходы компании с банковской карты и платите зарплату через зарплатный проект банка. Если обойтись безналички не получается — сохраняйте подтверждающие документы: чеки, накладные, договоры.

Основания отказа от ведения счета, установленные Законами № 173-ФЗ, № 115-ФЗ

П. 2 ст. 4 Закона № 173 предоставляет банку право отказаться от ведения счета в случае, если:

  • владелец счета, являющийся иностранным налогоплательщиком, не предоставил в течение 15 рабочих дней информацию, необходимую для его идентификации,
  • владелец счета – иностранный налогоплательщик не предоставил согласие (отказ от согласия) на передачу информации в иностранный фискальный орган.

В этих случаях банк уведомляет владельца не ранее чем за 30 дней до дня расторжения договора и закрытия счета.

Об открытии счетов иностранным налогоплательщиком можно узнать из нашей статьи Особенности открытия банковского счета нерезиденту.

Банк вправе отказаться от ведения счета клиента в случаях, указанных в последнем абзаце пункта 5.2. статьи 7 Закона № 115:

  • если клиенту 2 или более раз на протяжении календарного года было отказано в совершении расходной операции, ввиду непредставления документов, необходимых для фиксирования информации;
  • ввиду возникновения у сотрудников банка подозрений о совершении операций в целях легализации денег или финансирования терроризма.

Основания закрытия расчетного счета клиента банком

В одностороннем порядке банк может закрыть расчетный счет клиента только в случаях прямо указанных в ст. 859 ГК РФ «Расторжение договора банковского счета». Расторжение договора и влечет за собой отказ от ведения счета. Основания такого отказа условно можно подразделить на экономические и установленные законами.

Важно!

Счет закрывается не с даты расторжения договора, а с момента занесения записи об этом в Книгу регистрации открытых счетов (Инструкция Банка России от 30.05.2014 № 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов»).

Важно!

Нельзя отказаться от ведения счета, на который наложены ограничения в порядке ст. 858 ГК РФ. (Письмо Банка России от 25.09.2006 № 123-Т «Об отдельных разъяснениях по вопросам банковской деятельности»).

Экономические причины закрытия счета

К первой группе относятся основания, установленные п. 2 ст. 859 ГК РФ. Этим пунктом предусмотрено право банка отказаться от ведения счета гражданина-непредпринимателя в случае отсутствия на нем на протяжении 2 летденег и операций по счету.

Счет организации или предпринимателя закрыть проще – достаточно только одного отсутствия операций по счету в течение 2-х лет, кроме того указанный срок банк и клиент договором вправе изменить, в т.ч. уменьшить,

При отказе от ведения счета банк уведомляет об этом клиента в письменном виде. Если на протяжении 2 месяцев на счет не поступают деньги, то банк отказывается от ведения счета. Срок отказа от ведения счета составляет 2 месяца с момента направления уведомления.

Основания закрытия счета, установленные законами

«Установленные законом». Такие основания для закрытия счета, указаны в п. 3 ст. 859 ГК РФ. Так как по своему строению данная норма является бланкетной (отсылочной) для уяснения ее сути необходимо обратиться к иным, помимо Гражданского кодекса, законам.

Такими законами являются:

  • ФЗ от 28.06.2014 № 173-ФЗ «Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных законодательных актов Российской Федерации» (далее — Закон № 173);
  • ФЗ от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее — Закон № 115).

Для отказа от ведения счета по этим основаниям банк направляет клиенту письменное уведомление. Договор расторгается, а счет закрывается через 60 дней со дня направления уведомления.

Законодательное регулирование

Расчетные счета имеют вид учетной записи, где отражаются все финансовые операции, связанные с движением денег. Правовой основой регулирование этого служит расчетно-кассовый договор. При расторжении этого соглашения по ряду причин прекращаются и все финансовые операции. Расторгая договор клиент аннулирует и счет. Это является основанием для того, чтобы счет закрыть.
Подробный механизм того, как происходит закрытие счета, прописан в банковских инструкциях. Помимо этого, данное положение регулируется Гражданским кодексом. В этом механизме клиент имеет приоритетные права. Он вправе обратиться с ходатайством о закрытии счета в любой момент по своему усмотрению. Иногда в роли инициатора может выступать и сам банк.
Это происходит в следующих случаях:
  1. Отсутствие финансовых операций в течение двух и более лет.
  2. Сумма остатка меньше той, что предусмотрено договором.

Но расторгнуть договор в одностороннем порядке в случае, когда инициатором выступает банк, можно только при выполнении следующих условий:

  1. В адрес владельца счета высылается уведомление о намерении закрытия за два календарных месяца.
  2. Если планируется судебное расторжение, то имеет место еще одно условие. В течение 30 календарных дней клиент должен пополнить свой счет. Если это условие выполняется, то действие договора продолжится автоматически.

Причины, по которым закрывается расчетный счет

Все они носят разноплановый характер. Но конкретно причину, по которой происходит закрытие счета, он обязан указать в заявлении. Это важно для банка, в частности, для анализа его деятельности. Наверное, даже если нет желания указывать конкретную причину, не стоит конфликтовать с банком.

Можно описать ее кратко, без всяких подробностей. Как бы там ни было, банк не вправе отказать заявителю и должен счет закрыть. Такое положение закреплено в одной из статей Гражданского кодекса. Он допускает возможность расторжение договора клиентом в одностороннем порядке.

Каковы же это причины?

Основными из них являются:

  • Клиент стал банкротом либо предприятие подверглось реорганизации.
  • Желание использования более выгодных тарифов в другом банковском учреждении.
  • Клиент не доволен обслуживанием банка, которое находится на низком уровне.
  • Значительная удаленность от банка, а интернет-банкинг сопряжен с определенными ограничениями.
  • Многие контрагенты клиента пользуются услугами другого банка. Разумеется, это ведет к удорожанию финансовых операций.
  • Предприятие прекратило свое существование в соответствии с судебным решением. Причина может крыться в незаконной деятельности предприятия.

Причины закрытия РС клиентом и банком

Прекращение сотрудничества между банковской структурой и клиентом возможно по инициативе каждой из сторон. Сведем возможные причины закрытия в таблицу.

По инициативе банкаПо желанию клиента
На аккаунте меньше денег, чем прописано в договореРеорганизация или прекращение деятельности (банкротство)
Операции по РС не проводились два года и болееПереход на РКО в другой банк из-за неудовлетворительного качества обслуживания, высоких тарифов, отсутствия онлайн-банкинга)
Имеет место решение суда по временному прекращению работы ИП или ОООИзменение формы владения компанией
Клиент нарушил правил проведения операций и подозревается в нарушении требований ФЗ №115Подозрение на финансовую стабильность
Отсутствие оплаты за предоставляемые услугиНежелание выполнять дополнительные требования

Подводные камни

В большинстве случаев, закрытие счета — простая и быстрая процедура, осуществляемая банками в обычном режиме. Но иногда случаются нештатные ситуации.

Отзыв лицензии у банка

Согласно требованиям законов, банк, у которого была отозвана лицензия, приостанавливает все операции.

И если новые поступления оперативно можно перенаправить на счет, открытый в другом банке, то что делать с остатком на старом?

ИП следует обратиться с заявлением в Агентство по страхованию вкладов.

ООО после подачи письменного заявления о расторжении договора с банком может сразу не получить своих средств и стать кредитором. Стоит отметить, что долги юрлиц — это четвертая очередь, а значит существует вероятность остаться без выплат.

Комиссии банков при закрытии счета

Большинство банков предлагают бесплатную услугу закрытия счета. Но это не значит, что законом запрещено взимание дополнительных комиссий. Кроме того, иногда это может быть не прямая комиссия по услуге закрытия, а простой процент по операции перевода/снятия наличных.

В качестве примера, банк Тинькофф закрывает счет абсолютно бесплатно, но по операциям перевода в другие банки или снятия наличных средств в зависимости от суммы операции может взиматься дополнительная комиссия. Согласно тарифу «Простой»:

  1. до 150 тыс. руб. при оформлении простой cash-карты или до 250 тыс. руб. при оформлении кредитной карты, привязанной к счету — бесплатно первые 3 перевода, остальные по 49 руб. за шт.
  2. до 400 тыс. руб. плюс сумма из п.1 — 1,5%+99 руб.
  3. от 400 тыс. до 2 млн. плюс сумма из п.1 — 5%+99 руб.
  4. свыше 2 млн. плюс сумма из п.1 — 10% +99 руб.

Таким образом, при выдаче или переводе в другой банк крупной накопившейся суммы, например, свыше 2,3 млн., клиент потеряет 10%, то есть 230 099 руб.

Здесь можно посоветовать только одно — подробно изучайте все условия, прописанные в договоре на открытие и ведение Р/С.

Если нужно восстановить историю операций по счету

Согласно ст.23 НК РФ, налогоплательщики обязаны хранить документы, которые подтверждают исчисление и уплату налогов, а также отчетность — не менее 4 лет (к слову, государственные организации хранят годовые бухгалтерские отчеты постоянно). А 402-ФЗ закон «О бухгалтерском учете» требует срок хранения бухотчетности не менее 5 лет.

И если возникает необходимость восстановить операции по закрытому счету, куда обращаться? Конечно, обязанность хранения отчетной документации лежит на владельце бизнеса и необходимо заранее об этом позаботиться. Но иногда ситуации складываются непредвиденным образом.

Банк также обязан хранить документацию согласно требованиям законодательства и при определенных условиях историю движений по счету можно восстановить.

В случае с закрытым ИП все гораздо проще, понадобится лишь паспорт физлица и его письменное заявление (и если банк не даст мотивированного отказа, то вы можете рассчитывать на выписку по закрытому Р/С).

А вот с закрытым ООО все может быть гораздо сложнее, банк может отказаться предоставлять информацию сторонним лицам (так как общество уже расформировано и нет возможности назначить уполномоченное лицо) и выгрузит выписку только по требованию суда.

Если организация была преобразована, можно попробовать обратиться в банк с копией решения о назначении на должность гендиректора.

Имеется непогашенный кредит

Кредит или овердрафт чаще всего предоставляются на основании отдельного договора, или процесс выдачи, выплаты и возврата займа детально оговаривается в основном договоре на ДБО (ДБС).

С большей вероятностью при имеющемся активном кредитном лимите (овердрафте) или другом кредите с участием закрываемого счета, банк потребует внесения 100% от выданной суммы кредита со всеми прописанными в договоре процентами.

При отказе в выплате банк остановит оказание услуг по договору ДБО и попытается списать все доступные суммы на р/с или на других счетах клиента в данном банке. По оставшейся части будет подан иск в суд о взыскании долга.

В случае с ИП, предприниматель, как и было сказано выше, выступает скорее как физлицо, и потому будет отвечать за долги всем своим имуществом (личным и приобретенным для ведения бизнеса).

С ООО — в рамках стандартных процедур банкротства (в отдельных случаях учредители могут отвечать в том числе и своим личным имуществом).

 


Как происходит процедура?

Независимо от банка процедура имеет стандартный характер. Какой-то утвержденной формы заявления для того, чтобы закрыть счет, нет. У каждого конкретного банка своя форма. Она заполняется заявителем.

Он может получить необходимый бланк одним из трех способов:

  1. Самому явиться в банк.
  2. Форму бланка можно скачать с официального сайта банка.
  3. Прибегнуть к услугам интернет-банкинга.

В роли заявителя может выступить ни кто угодно, а только тот, кто имеет право распоряжаться счетом. Заявителем может стать и любое другое лицо, работающее на данном предприятии, но при наличии доверенности, удостоверенной нотариально. В принципе, можно написать заявление и в свободной форме. Его банк также обязан принять.

Разумеется, необходимо отразить всю информацию, что связана с расчетным счетом. Это номер и дата договора, информация, связанная с остатком средств на счете, иные моменты. Рекомендовано написание заявления в двух экземплярах. Это необходимо для собственной безопасности. Один вариант с отметкой банка остается на руках у заявителя.

После этого запрашивается информация по остатку средств. Клиенту дается ровно одна неделя на то, чтобы средства вывести. Он решает сам, как ему это лучше сделать.

Можно деньги получить наличными в кассе банка или по безналичному расчету переводом на другой счет. Если сроки прошли и клиентом не предоставлены доказательства уважительных причин, деньги переходят в собственность банка. На конечном этапе клиенту выдается справка о том, что его счет закрыт. А, значит, комиссия за ведения счета теперь удерживаться не будет.

Когда возникает необходимость закрытия счета

В соответствии с нормами гражданского права расторжение соглашения о банковском обслуживании может наступить в любой момент, по требованию одной из сторон. Необходимое условие для закрытия счета – тщательное соблюдение регламента прохождения процедуры, которое поможет избежать конфликтов с контрагентами или фискальными органами.

Порядок закрытия расчетного счета в банке

Для успешного прекращения сотрудничества с банковской структурой необходимо сделать ряд шагов.

Порядок закрытия расчетного счета:

  1. Погасите задолженность (в том числе по налогам) и штрафы, рассчитайтесь с контрагентами.
  2. Информируйте партнеров о намерении, чтобы избежать лишних действий по возврату неправильно перечисленных денег.
  3. Переведите или заберите оставшиеся на счету деньги, верните чековую книжку. Нужно оформить заявление.
  4. Напишите заявление (как правило, банк выдает образец для заполнения).

Ответ банковской организации приходит по адресу, указанному при открытии РС. В документе указывается день прекращения сотрудничества. После этого нужно попросить у банка данные по остатку на РС. Если на аккаунте остались средства, их необходимо вывести.

Закрытие счета по заявлению владельца

Банковский счет может быть ликвидирован на основании собственноручного заявления клиента при наступлении следующих обстоятельств:

  • реорганизационные мероприятия, вследствие которых ИП или ООО прекращает существование или обретает иную форму собственности;
  • вынужденная ликвидация ООО или ИП (банкротство);
  • наличие претензий клиента к качеству обслуживания в банковской организации;
  • географическая отдаленность обслуживающего банка при отсутствии или слабой организации работы интернет-банкинга;
  • выбор другого финансового учреждения в силу более выгодных параметров обслуживания;
  • закрытие банка.

Комиссии

Бытует мнение, что банк взимает крупные комиссии за закрытие расчетного счета. Это не так. Многие организации предлагают услугу бесплатно, но иногда взимается небольшой платеж в размере до 500 р. Кредитной организации запрещено препятствовать желанию клиента. При отсутствии выплаты комиссии (если она установлена), банк вправе отказать в удовлетворении заявления.

Судебное расторжение

Возможности для расторжения банковского счета через судебную процедуру предусмотрены п. 2 ст. 859 Гражданского кодекса Российской Федерации. В соответствии с этой статьей по требованию банка договор банковского счета может быть расторгнут судом в следующих случаях:

  • когда сумма денежных средств, хранящихся на счете клиента, окажется ниже минимального размера, предусмотренного банковскими правилами или договором, если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения банка об этом;
  • при отсутствии операций по этому счету в течение года, если иное не предусмотрено договором.

Таким образом, второе основание расторжения договора банковского счета является диспозитивным. Однако оно вызывает те же вопросы, что и п. 1.1 ст. 859 Гражданского кодекса Российской Федерации, а именно: относится ли фраза «если иное не предусмотрено договором» к праву банка установить иной срок отсутствия операций или к возможности, что такая опция будет полностью исключена из договора и не применяться к отношениям между банком и клиентом.

Необходимо также отметить, что договор банковского счета может быть расторгнут также на основании общих норм гражданского законодательства, в том числе на основании ст. ст. 450 и 451 Гражданского кодекса Российской Федерации о существенном нарушении договора и существенном изменении обстоятельств.

Сроки

По законодательству на закрытие РС в банке выделяется до 7 дней, но при отсутствии долга процесс занимает не больше рабочего дня. Чтобы избежать проволочки по времени, желательно заранее собрать бумаги, вывести лишние деньги и погасить долги (если они имеются).

Ликвидация расчетного счета ИП или ООО по инициативе кредитной организации

Договор банковского обслуживания может быть прекращен по требованию финансовой организации в одностороннем порядке. Подобная ситуация предусматривает полную блокировку движения денежных ресурсов, размещенных на счете клиента, и происходит в следующих случаях:

  • остаток денег на счете не соответствует лимиту, предусмотренному договором;
  • финансовые транзакции не совершаются на протяжении длительного времени (2 года);
  • судебное решение относительно ИП, преступившего нормы закона.

Важно! Если банк решил закрыть счет клиента по основанию отсутствия неснижаемого остатка, он обязан письменно предупредить владельца счета о предстоящем разрыве договора банковского обслуживания за 60 дней до предполагаемого расторжения. В таком случае у владельца счета есть возможность внести недостающие средства и продолжать пользование услугами банка.

При выявлении «заброшенного» расчетного счета, по которому больше двух лет не совершаются приходно-расходные операции, финансовое учреждение может инициировать перед судебными властями вопрос о принудительном расторжении договора банковского счета. По решению суда такой недействующий счет закрывается и клиент получает соответствующее уведомление от банка.

Как закрыть расчётный счёт ООО в банке

Для закрытия расчётного счёта юридического лица необходимо выполнить ряд действий в определённой последовательности.

  1. В банке нужно взять форму заявления на закрытие счёта и заполнить её.
  2. Затем следует проверить остаток по счёту, а также произвести сверку расчётов с кредитной организацией. Если имеется какая-либо задолженность, её нужно погасить. В случае, когда денежных средств для этого недостаточно, необходимо внести оставшуюся сумму либо оплатить банковские услуги наличными через кассу.
  3. Если счёт закрывается из-за ликвидации предприятия, нужно закрыть долги перед контрагентами, налоговыми органами и внебюджетными фондами.
  4. Далее следует сдать в банк имеющиеся чековые книжки и пластиковые карты.
  5. Если после проведения всех оплат на счёте остались средства, их необходимо вывести. Деньги можно перечислить на другой расчётный счёт либо снять наличными.
  6. Теперь можно собирать документы и подавать их вместе с заявлением на закрытие счёта.
  7. После того, как банк проверит документы, а также удостоверится в отсутствии задолженностей, он выпустит решение о закрытии счёта. Этот документ направляется клиенту по адресу регистрации.

Если счёт закрыт, а организация продолжает деятельность, необходимо уведомить об этом контрагентов. Это делается путём рассылки уведомлений о смене банковских реквизитов. Письмо пишется в произвольной форме, желательно на фирменном бланке организации. Если в шапке указываются данные расчётного счёта, нужно проверить, чтобы там были указаны новые реквизиты.

Уведомление налогового органа о закрытии счета

В соответствии со ст. 86 Налогового кодекса Российской Федерации банк имеет обязанность сообщить в 5-дневный срок в налоговый орган по месту учета организаций, индивидуального предпринимателя о закрытии счета.

В связи с этим положением уведомление банком налогового органа о закрытии счета является обязательным. Особенности процедуры закрытия счета на основании ст. 859 Гражданского кодекса Российской Федерации по инициативе банка приведены в Письме Федеральной налоговой службы от 28 ноября 2005 г. N ЧД-6-24/998@.

Обязанность же организации уведомить налоговый орган в соответствии со ст. 23 Налогового кодекса Российской Федерации зависит от того, были ли извещены клиенты банком о закрытии счетов или нет:

«Налогоплательщик не может быть привлечен к ответственности за совершение налогового правонарушения, заключающегося в нарушении срока представления сведений об открытии и закрытии счета в банке, установленного статьей 118 Кодекса, в случае, если он не был извещен банком о закрытии счета в одностороннем порядке.

Данные выводы подтверждаются сложившейся арбитражной практикой — Постановление Федерального арбитражного суда Центрального округа от 04.10.2004 по делу N А14-6243/04/172/23, Постановление Федерального арбитражного суда Поволжского округа от 01.12.2005 по делу N А55-7390/04-44, Постановление Федерального арбитражного суда Восточно-Сибирского округа от 11.03.2003 по делу N А33-11633/02-С3-Ф02-517/03-С1, Постановление Федерального арбитражного суда Уральского округа от 11.12.2003 по делу N Ф09-4180/03-АК и др.

Так, указанными судебными Постановлениями были отменены решения налоговых органов о привлечении налогоплательщиков к налоговой ответственности по пункту 1 статьи 118 Кодекса в силу статей 108 и 109 Кодекса, по обстоятельствам, исключающим привлечение лиц к налоговой ответственности. При этом суды исходили из тех положений, что банки закрывали счета клиентов согласно условиям договоров банковского счета в одностороннем порядке и клиенты не были извещены о закрытии счетов и, соответственно, не могли сообщить в налоговые органы об их закрытии, так как не обладали соответствующей информацией» <3>.

Что, однако, является странным, так как в ст. 859 Гражданского кодекса Российской Федерации содержится обязательство банка предупреждать клиента о закрытии его счета. Скорее всего, такая ситуация может возникнуть, когда счет закрывается, а клиент поменял свое месторасположение, не уведомив банк о такой смене, и предупреждение о расторжении договора банковского счета отправляется по старому адресу.

Заключение

Закрыть расчётный счёт юридическое лицо может по различным причинам. Оно может инициировать процесс само либо это решение принимает кредитная организация. В любом случае процедура проводится по определённому алгоритму, с соблюдением норм законодательства. Обязательным условием является отсутствие долгов перед банком, а в случае закрытия предприятия – перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами. После того, как договор банковского счёта расторгнут, в адрес юрлица направляется соответствующее уведомление. В нём указывается, с какого числа операции по счёту прекращены.

Источники

  • https://WiseEconomist.ru/poleznoe/9154-zakrytie-bankovskix-schetov-iniciative-banka
  • https://raschetniy-schet.ru/poryadok-zakrytiya-raschetnogo-scheta-v-banke-prichiny-komissiya-obrazets-zayavleniya/
  • https://schetavbanke.com/schet-v-banke/zakrytie-scheta/zakryt-schet-v-banke-yuridicheskomu-licu.html
  • https://MainMine.ru/raschyotnyj-schyot/info/kak-zakryit-raschyotnyij-schyot-v-banke
  • https://money.inguru.ru/navigator/stat_kak_zakryt_raschetnyj_schet
  • https://modulbank.ru/zakritiye_scheta/
  • https://rusjurist.ru/bank/bankovskie_scheta/zakrytie_raschetnogo_scheta_bankom_v_odnostoronnem_poryadke/
  • https://irg77.ru/biznes/zakrytie-raschetnogo-scheta-v-banke/
  • https://assistentus.ru/rs/zakrytie/
[свернуть]
Решите свою юридическую проблему сегодня, не выходя из дома!
300 рублей бесплатно

Напишите свой вопрос - в течении 5 минут наш эксперт перезвонит и бесплатно проконсультирует

 

Заполните форму с контактными данными и получите бесплатную консультацию в течении 5 минут

 
 
Спасибо!
Ваша заявка принята

Юрист позвонит в течение 5 минут

 
Анонимно
Информация о вас не будет разглашена
Быстро
Через 5 минут с вами свяжется наш консультант